证监会：2019年稽查20起典型违法案例公布

近日，证监会公布了2019年稽查20起典型违法案例，包括了借壳欺诈、中介机构未勤勉尽责、财务造假、信息披露违法违规、操纵市场、内幕交易及利用未公开信息交易等类型。

在公布的案例中，有三例财务造假典型案件，尽管手段各不相同，但是目的都是为了虚增收入。

如涉案公司新绿股份为了兑现挂牌前的业绩对赌承诺连续造假，从2013年至2015年账外设账、虚开发票，有组织实施财务造假，累计虚增收入9.3亿元，虚增利润1.4亿元。

证监会表示，财务造假严重挑战信息披露制度的严肃性，严重毁坏市场诚信基础，严重破坏市场信心，严重损害投资者利益，是证券市场“毒瘤”，必须坚决从严从重打击。

另外，新《证券法》实施以来，压实 “看门人”职责成为今年监管的重点之一。相比去年仅有1家中介机构因未勤勉尽责被罚，今年有4家机构上榜，其中包括新时代证券和德邦证券2家券商。

20起典型案件 操纵市场仍是打击重点

在这些典型案件中，和投资者利益息息相关的就是操纵市场案。操纵市场，一般是以筹集巨量资金拉抬股价为主，不乏股市“黑嘴”、发布虚假信息等多种手段。值得注意的是，在证监会公布的20起典型案例中，市场操纵案共有6起，占比最多。

2019年，罗山东等人操纵市场案，是近年来证监会与公安机关合力查办的一起重大典型案件。2016至2018年，罗山东团伙与场外配资中介人员龚世威等人合谋操纵迪贝电气等8只股票，获利4亿余元。2018年7月，该团伙43名主要成员被公安机关抓捕归案，2019年12月，浙江省金华市中级人民法院依法对31人作出一审有罪判决。

另外具有代表性的为一起私募基金管理人利用沪港通账户跨境操纵市场。在2015年12月至2016年7月期间，私募基金管理人吕乐联合他人利用资管账户与沪港通账户，跨境操纵“菲达环保”等3只股票，合计获利1500余万元。

证监会表示，内幕交易、操纵市场等行为严重侵蚀资本市场公开、公平、公正的原则，严重侵害广大中小投资者的利益，历来是证券市场监管执法的打击重点。